Heineken N.V. Jaarverslag 2008

Nederlandse corporate governance code

Heineken onderschrijft de uitgangs-punten van de Nederlandse Corporate Governance Code van december 2003 en voldoet aan vrijwel alle ‘best practice’ bepalingen. Met name de structuur van de Heineken Groep – en dan in het bijzonder de relatie tussen Heineken Holding N.V. en Heineken N.V. – weerhoudt Heineken N.V. van het toepassen van een beperkt aantal best practice bepalingen.

Op 10 december 2008 werd de aangepaste Nederlandse Corporate Governance Code gepubliceerd. Deze Code is van toepassing met ingang van het boekjaar 2009. Zoals aan­bevolen door de Corporate Governance Code Montoring Commissie, zal Heineken een hoofdstuk opnemen in het jaarverslag over het boekjaar 2009 met een algemeen overzicht van de corporate governance structuur en de wijze waarop Heineken de aangepaste Code hanteert. Dit hoofdstuk zal tevens worden aangeboden aan de Algemene Vergade­ring van Aandeelhouders in 2010. Heineken zal een volledig ‘Comply or Explain’ rapport voorbereiden ter presentatie in die vergadering.

Heineken verwacht dat het aan vrijwel alle ‘best practice’ bepalingen zal voldoen. Echter, de structuur van de Heineken Groep weerhoudt Heineken van het toepassen van een beperkt aantal best practice bepalingen.

De Algemene Vergadering van Aandeelhouders van 20 april 2005 heeft goedkeuring verleend aan de wijze waarop Heineken de Code (9 december 2003) hanteert en in het bijzonder aan het feit dat een beperkt aantal best practice bepalingen niet kan worden toegepast. Hierna volgt een overzicht van de best practice bepalingen die niet (volledig) worden toegepast, of die worden toegepast onder voor­be­houd van een nadere toelichting. Het volledige ‘Comply or Explain’ rapport inzake de Code is in februari 2005 gepubliceerd. Deze publicatie is beschikbaar op www.heinekeninternational.com

II.1.1

Een bestuurder wordt benoemd voor een periode van maximaal vier jaar. Herbenoeming kan telkens voor een periode van maximaal vier jaar plaatsvinden.
De leden van de Raad van Bestuur die zijn benoemd vóór 31 december 2003, zijn benoemd voor onbe­paal­de tijd. Deze best practice bepaling kan niet worden toegepast, omdat deze in strijd is met de wet.

II.2.7

De maximale vergoeding bij onvrijwillig ontslag bedraagt éénmaal het jaarsalaris (het ‘vaste’ deel van de bezoldiging). Indien het maximum van éénmaal het jaarsalaris voor een bestuurder die in zijn eerste benoemingstermijn wordt ontslagen kennelijk onredelijk is, komt deze bestuurder in dat geval in aanmerking voor een ontslagvergoeding van maximaal twee maal het jaarsalaris.
De contracten met de leden van de Raad van Bestuur vermelden geen specifieke regeling bij onvrijwillig ontslag. Deze best practice bepaling zal niet worden toegepast, omdat deze in strijd is met de wet.

III.2.1

Alle commissarissen, met uitzondering van maximaal één persoon, zijn onafhankelijk in de zin van best practice bepaling III.2.2. Heineken onderschrijft dit principe en
Heineken be­schouwt de leden van de Raad van Commissarissen als onafhankelijk. Echter, in strikt formele zin voldoen drie leden van de Raad van Commissarissen niet aan de geldende criteria.

III.2.2

Een commissaris geldt als onafhankelijk, indien de hierna te noemen afhankelijkheidscriteria niet op hem van toepassing zijn. Bedoelde afhankelijkheidscriteria zijn dat de betrokken commissaris, dan wel zijn echt­genoot, geregistreerde partner of een andere levens­gezel, pleegkind of bloed- of aanverwant tot in de tweede graad:

a.

in de vijf jaar voorafgaande aan de benoeming werknemer of bestuurder van de vennootschap (inclusief gelieerde vennootschappen als bedoeld in artikel 1 van de Wet melding zeggenschap in ter beurze genoteerde vennootschappen 1996) is geweest;
De heer De Jong is in het jaar voorafgaand aan zijn benoeming tot commissaris in 2002 lid geweest van de Raad van Beheer van Heineken Holding N.V. Met betrekking tot dit criterium zou de heer De Jong niet onafhankelijk zijn. Refererend aan criterium f, waarin een uitzondering wordt gemaakt voor bestuurs­posities in groepsmaatschappijen, acht Heineken dit geen beletsel om de heer De Jong als onafhankelijk te beschouwen.

b.

een persoonlijke financiële vergoeding van de vennootschap of van een aan haar gelieerde vennootschap ontvangt, anders dan de vergoe­ding die voor de als commissaris verrichte werk­zaamheden wordt ontvangen en voorzover zij niet past in de normale uitoefening van bedrijf;
De heer Das ontvangt van Heineken Holding N.V. een financiële vergoeding voor zijn werkzaamheden als voorzitter van de Raad van Beheer van Heineken Holding N.V. De heren Van Lede en de Carvalho ontvangen van Heineken Holding N.V. een ver­goe­ding voor het bijwonen van de vergaderingen van de Raad van Beheer van Heineken Holding N.V. De vergoedingen passen binnen de normale bedrijfs­uitoefening. Geen der overige leden van de Raad van Commissarissen ontvangen een per­soon­lijke financiële vergoeding van Heineken N.V. (of van een aan haar gelieerde onderneming), anders dan de vergoeding die zij ontvangen uit hoofde van hun werkzaamheden als lid van de Raad van Commissarissen.

c.

in het jaar voorafgaande aan de benoeming een belangrijke zakelijke relatie met de vennootschap of een aan haar gelieerde vennootschap heeft gehad. Daaronder worden in ieder geval begrepen het geval dat de commissaris, of een kantoor waar­van hij aandeelhouder, vennoot, medewerker of adviseur is, is opgetreden als adviseur van de ven­nootschap (consultant, externe accountant, nota­ris en advocaat) en het geval dat de commissaris bestuurder of medewerker is van een bank­in­stel­ling waarmee de vennootschap een duurzame en significante relatie onderhoudt;
In strikt formele zin zou de heer Das niet onafhankelijk zijn, aangezien hij vennoot was van een kantoor dat in het jaar voorafgaand aan zijn benoeming tot commissaris in 1994 als adviseur van Heineken N.V. is opgetreden. Heineken acht dit geen beletsel om de heer Das als onafhankelijk te beschouwen.

e.

een aandelenpakket van ten minste tien procent in de vennootschap houdt (daarbij meegerekend het aandelenbezit van natuurlijke personen of juri­dische lichamen die met hem samenwerken op grond van een uitdrukkelijke of stilzwijgende, mondelinge of schriftelijke overeenkomst);
De heer de Carvalho is de echtgenoot van mevrouw de Carvalho-Heineken (grootaandeelhouder en gedelegeerd lid van de Raad van Beheer van Heineken Holding N.V.). Mevrouw de Carvalho heeft indirect een belang van meer dan 10 procent in Heineken N.V. Heineken acht dit echter geen beletsel om de heer de Carvalho als onafhankelijk te beschouwen.

III.2.3

Het verslag van de Raad van Commissarissen ver­meldt dat naar het oordeel van de Raad van Commissarissen is voldaan aan het in beste practice bepaling III.2.1 bepaalde en geeft daarbij aan welke commissaris de Raad eventueel als niet-onafhankelijk beschouwt.
Zoals toegelicht onder III.2.2, voldoen drie leden van de Raad van Commissarissen in strikt formele zin niet aan de afhankelijkheidscriteria, zoals beschreven in best practice bepaling III.2.2. Heineken acht dit echter geen beletsel om de heren De Jong, Das en de Carvalho als onafhankelijk te beschouwen.

III.3.4

Het aantal commissariaten van één persoon bij Nederlandse beursgenoteerde vennootschappen is zodanig beperkt dat een goede taakvervulling is gewaarborgd en bedraagt niet meer dan vijf, waarbij het voorzitterschap van een Raad van Commis­saris­sen dubbel telt.
Bij een besluit om deze best practice bepaling al dan niet toe te passen zal Heineken zich mede laten leiden door het belang dat de onderneming heeft bij het aantrekken en behouden van bekwame commissaris­sen. Afwijkingen van deze best practice bepaling zullen in het jaarverslag worden vermeld.

III.3.5

Een commissaris kan maximaal drie maal voor een periode van vier jaar zitting hebben in de Raad van Commissarissen.
De structuur van de Heineken Groep brengt met zich mee dat de maximale zittingsduur niet onverkort wordt toegepast op leden die bloed- of aanverwant zijn van de familie Heineken of die zitting hebben in de Raad van Beheer van Heineken Holding N.V. Voor alle overige leden zal Heineken de best practice bepaling toepassen.

III.4.1

De voorzitter van de Raad van Commissarissen ziet er op toe dat:

a.

de commissarissen hun introductie- en opleidings- of trainingsprogramma volgen;

b.

de commissarissen tijdig alle informatie ontvangen die nodig is voor de goede uitoefening van hun taak;

c.

voldoende tijd bestaat voor de beraadslaging en besluitvorming door de Raad van Commissarissen;

d.

de commissies van de Raad naar behoren functioneren;

e.

de bestuurders en de commissarissen ten minste jaarlijks worden beoordeeld op hun functioneren;

f.

de Raad van Commissarissen een vice-voorzitter kiest;

g.

de contacten van de Raad van Commissarissen met het bestuur en de (centrale) ondernemingsraad naar behoren verlopen.
Heineken past deze best practice bepaling toe, met uitzondering van een deel van criterium g: de contacten met de centrale ondernemingsraad. Dit hangt samen met de structuur van de Groep. De centrale onder­nemings­raad opereert op het niveau van Heineken Nederlands Beheer B.V., een dochtermaatschappij met een separate Raad van Commissarissen.

III.5.11

Het voorzitterschap van de remuneratiecommissie wordt niet vervuld door de voorzitter van de Raad van Commissarissen, noch door een voormalig bestuurder van de vennootschap, noch door een commissaris die bij een andere beursgenoteerde vennootschap bestuurder is.
Gezien de structuur van de Heineken Groep en het karakter van de Raad van Beheer van Heineken Holding N.V. zal Heineken deze bepaling in zoverre niet toepassen, dat de Remuneratiecommissie voorgezeten kan worden door een lid van de Raad van Commis­sarissen dat eveneens lid is van de Raad van Beheer van Heineken Holding N.V. Thans wordt de Remune­ratiecommissie voorgezeten door de heer Das, die voorzitter van de Raad van Beheer van Heineken Holding N.V. is.

III.6.6

Een gedelegeerd commissaris is een commissaris met een bijzondere taak. De delegatie kan niet verder gaan dan de taken die de Raad van Com­mis­sarissen zelf heeft en omvat niet het besturen van de vennootschap. Zij strekt tot intensiever toezicht en advies en meer geregeld overleg met het bestuur. Het gedelegeerd commissariaat is slechts van tijde­lijke aard. De delegatie kan niet de taak en bevoegd­heid van de Raad van Commissarissen wegnemen. De gedelegeerd commissaris blijft lid van de Raad van Commissarissen. De functie van gedelegeerd commissaris, zoals vastgelegd in de statuten van Heineken N.V. en thans bekleed door de heer Das (voorzitter van de Raad van Beheer van Heineken Holding N.V.), is in overeen­stem­ming met deze best practice bepaling, behalve dat deze functie niet van tijdelijke aard is, maar geldt voor de duur van de benoeming van de betrokken commis­saris door de Algemene Vergadering van Aandeel­houders. Heineken is van oordeel dat de in de statuten van Heineken N.V. geregelde functie van gedelegeerd commissaris, die sinds 1952 wordt vervuld, passend is binnen de structuur van de Heineken Groep.

III.7.3

De Raad van Commissarissen stelt een reglement vast waarin regels worden gesteld ten aanzien van het bezit van en transacties in effecten door commis­sarissen anders dan die uitgegeven door de ‘eigen’ vennootschap. Het reglement wordt op de website van de vennootschap geplaatst. Een commissaris meldt veranderingen in zijn bezit aan effecten die be­trekking hebben op Nederlandse beursgenoteerde vennootschappen periodiek, doch ten minste één maal per kwartaal, bij de compliance officer, of, indien de vennootschap geen compliance officer heeft aangesteld, bij de voorzitter van de Raad van Commissarissen. Een commissaris die uitsluitend belegt in beursgenoteerde beleggingsfondsen of het vrije beheer van zijn effectenportefeuille door middel van een schriftelijke overeenkomst van lastgeving heeft overgedragen aan een onafhankelijke derde is vrijgesteld van deze laatste bepaling.
Deze best practice bepaling zal worden toegepast, echter met dien verstande dat de periodieke melding slechts één keer per jaar zal geschieden.

III.8.1

De voorzitter van het bestuur is niet tevens belast noch belast geweest met de dagelijkse gang van zaken van de vennootschap. De voorzitter van het bestuur ziet toe op een goede samenstelling en functionering van het gehele bestuur. Het bestuur past hoofdstuk III.5 van deze code toe.
Van de in hoofdstuk III.5 bedoelde commissies maken uitsluitend deel uit bestuursleden die niet met de dagelijkse gang van zaken zijn belast. Het bestuur bestaat voor de meerderheid uit leden die niet met de dagelijkse gang van zaken zijn belast en onafhankelijk zijn in die zin van best practice bepaling III.2.2. Heineken kent een two-tier bestuursstructuur. Derhalve zijn principe III.8 en de betreffende best practice bepalingen niet van toepassing.

IV.3.8

Het verslag van de Algemene Vergadering van Aan­deelhouders wordt uiterlijk drie maanden na afloop van de vergadering aan aandeelhouders op verzoek ter beschikking gesteld, waarna aandeel­hou­ders gedurende de daaropvolgende drie maanden de gelegenheid hebben om op het verslag te rea­ge­ren. Het verslag wordt vervolgens vast­ge­steld op de wijze die in de statuten is bepaald.
Van het verhandelde in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders wordt, zoals voorzien in de statuten van Heineken N.V., een notarieel proces-verbaal opgemaakt. Heineken acht het wenselijk deze praktijk te handhaven. Deze best practice bepaling zal worden toegepast voor zover dit verenigbaar is met het karakter van een notarieel proces-verbaal. Het proces-verbaal zal uiterlijk drie maanden na de vergadering beschikbaar worden gesteld.