20. Geldmiddelen en kasequivalenten
| In miljoenen EUR | 2006 | 2005 |
| Banksaldi | 894 | 354 |
| Direct opeisbare tegoeden | 480 | 231 |
| Geldmiddelen en kasequivalenten | 1.374 | 585 |
| Rekening-courantkredieten banken | (747) | (351) |
| Geldmiddelen en kasequivalenten in het kasstroomoverzicht | 627 | 234 |
Heineken heeft in 2006 een Euro ‘cash pool’ opgezet, waaraan de belangrijkste Europese dochterondernemingen deelnemen. Deze structuur vereenvoudigt de saldo- en rentecompensatie van geldmiddelen en rekening-courantkredieten. De ‘cash pool’ voldoet niet aan de strikte salderingsvoorschriften onder IFRS, zodat de saldi van de geldmiddelen en rekening-courantkredieten ‘bruto’ in de balans moeten worden opgenomen. De saldi van de geldmiddelen en rekening-courantkredieten zouden ‘netto’ (pro forma) € 401 miljoen lager uitgevallen zijn, hetgeen zou neerkomen op geldmiddelen en kasequivalenten van € 973 miljoen en een saldo van de rekening-courantkredieten van € 346 miljoen.
